境外子公司3年整改期满5家券商、1家基金公司不到位-云顶集团3118acm

最近几天，证监会证券基金机构监管部向行业发布通报称，经梳理检查，虽然行业普遍落实了《证券公司，证券投资基金管理公司境外设立，收购及参股管理办法》的要求，但部分公司整改工作较为复杂，境外子公司股权结构，云顶集团3118acm的业务范围，章程等方面仍存在一些未完成的整改事项中国通报了信达证券，cicc，海通证券，中信证券，光大证券，诺安基金，并对上述公司采取了相应的监管措施

通报强调，本次未完成股票整改的公司多为业内规模最大的证券公司，与其走出去较早，海外收购较多，导致整改工作量相对较大，耗时相对较长有一定关系，但也与其在整改过程中主观态度或不够认真有关希望全行业引以为戒，不断加强海外子公司管控，压实母公司主体责任，防止问题反弹

加强对海外子公司的监管

最近几天，证券基金机构监管部发布了题为《聚焦主业，简化层级，加强管控，行业整体完成境外子公司规范整顿关闭》的机构监管报告。

通报称，2018年9月25日，证监会发布《证券公司，证券投资基金管理公司境外设立，收购和参股管理办法》按照聚焦主业，架构清晰，管控有效的原则，强化了对证券基金公司设立境外经营机构的监管要求，明确境外子公司存量不符合要求的，应在三年内完成整改

值得注意的是，境外办法颁布时，已有55家证券基金公司在境外设立子公司，应按照境外办法的要求进行整改报告称，经过三年多的整改，海外子公司股权结构大幅简化，非金融相关业务基本剥离，对海外子公司的控制力进一步加强

首先，所有制结构大大简化截至2021年9月25日，除三家证券公司外，五级及以上子公司清理完毕，专业子公司下专业子公司，spv下专业子公司等嵌套问题基本解决全行业海外子公司减少到970家左右，比整改前下降19%左右

二是主业更加突出整改后，除个别证券公司外，其余20家公司的非金融相关业务和放贷业务全部清理完毕，8家公司对其回归子公司的相关业务进行了清理，其他公司基本只有少量存量业务未清理，未发生新的不符合《境外办法》规定的业务

三是管控能力进一步提升根据《海外办法》要求，各公司在海外子公司章程中明确了股东大会和董事会应当审议的事项，为子公司配备了符合《海外办法》要求的董事和高管人员，建立了海外子公司决策跟踪和效果评估，重大事项报告，内外部审计，信息隔离和风险隔离等控制机制母公司进一步加强了对海外子公司的控制

个别公司整改不到位。

虽然行业普遍落实了《境外办法》的要求，但证监会发现，部分公司整改工作较为复杂，境外子公司股权结构，云顶集团3118acm的业务范围，公司章程等方面仍存在一些未完成的整改事项。

首先，个别公司海外子公司的股权结构并不简洁清晰，包括中信证券，诺安基金，光大证券，cicc等比如中信证券，其控股平台下有控股平台，专业子公司下有专业子公司，子公司下有spv，股权结构多达八级在只有一家品牌控股公司的情况下，诺安基金有两层控股平台，层级冗余

其次，个别公司境外子公司和回归子公司云顶集团3118acm的业务范围不合规，包括信达证券，中信证券，光大证券，cicc，海通证券等海通证券境外子公司设立的融资租赁公司商业保理业务未按期清算的，该业务不属于融资租赁云顶集团3118acm的业务范围，且境外子公司以自有资金投资的境内项目未清算，信达证券回报股权公司从事私募基金管理业务

再次，个别公司海外子公司章程没有及时修改如信达证券，cicc未按照《境外办法》的相关规定修改境外子公司章程

最后，个别公司工作程序和整改态度存在问题，包括信达证券，海通证券，中信证券，诺安基金如信达证券整改积极性不足，工作进展缓慢，相关承诺的做出和履行较为随意，中信证券2015年设立的境外子公司，未按照当时《证券法》的规定报证监会审批

对此，根据通报，证监会视情节轻重，分别责令海通证券，信达证券改正，同时对高管，合规总监采取监管措施，采取监管措施，责令中信证券，光大证券，诺安基金改正，对cicc采取出具警示函的监管措施。